校区各单位：

结合2019年中央部门预算和广东省教育经费预算经费情况，现将2019年校区部门责任预算编制工作的有关事项通知如下：

一、预算编制的指导思想与原则

2019年预算编制的指导思想是：预算与学校发展规划紧密对接，建立“战略-预算-绩效”一体化的全面预算管理体系，实现学校资源的科学配置。

2019年预算编制的原则：一是坚持“综合平衡、量入为出、统筹兼顾、保证重点”的总原则。二是加大资金统筹力度，有效盘活存量，优化支出结构，优先保障重点支出。三是压缩公务活动支出，厉行勤俭节约，以“节俭、增效”为目标，反对铺张浪费。四是按照“上下结合、分级编制、归口管理、逐级汇总”的原则，做到全员参与和分口分级管理。五是在专项资金管理方面，继续推进校区项目库建设，列入预算项目必须从项目库中选取。入库项目必须有充分的立项依据，合理的预算需求。

二、2019年预算安排的重点领域

（一）统筹资金解决民生政策性缺口所需经费，提高民生待遇。

（二）在国家“双一流大学”和省“高水平大学建设”双重政策的支持下，进一步统筹资金加大高层次人才队伍建设和平台建设，促进校区学科建设从“高原”向“高峰”建设迈进。

三、预算编制工作流程及时间安排

四、编制要求

（一）强化预算约束机制，提高预算编制准确性

1.各责任预算单位2019年校内预算总额原则上不得超过上年规模。项目预算申报必须经过充分的可行性及必要性论证，提供申报政策依据和申报预算金额测算标准依据，并在预算申报系统上填报，相关材料作为附件上传。

2.强化预算约束机制，严格控制预算调整。遇到国家政策调整、学校工作任务重大变化以及其他不可预见因素，对预算执行产生重大影响需要调整预算的，要按照规定程序进行调整。

财务管理办公室每年分两次集中受理追加预算，具体时间段分别为：5月1日至5月15日，10月15日至10月31日，其他时间原则上不予调整。财务管理办公室对预算追加申请文件进行初审后，统一报校区党政联席会审议。

3.各部门负责人应按照预算严格审批使用经费，将经费用于指定的工作中，不得挪作他用或者超预算开支。

（二）加强2019年预算定额管理控制

1.合理制定定额标准，继续推动日常专项经费的定额化管理。

（1）部门维持经费实行人均定额管理。部门维持经费按2018年11月在职人数为基数，部门维持经费中10%可用于支出本部门临时加班的加班费和工作餐费。预算下达后，部门人员增减均不调整部门维持预算经费。

（2）学生活动费、团委活动费、就业工作经费、心理教育经费、社会实践活动经费、招生费、迎新工作经费等，按学生人数和往年人均水平确定定额。

（3）实验室日常维持经费、本科生实践教学经费等，由学科管理办公室、教学管理办公室按不同专业学生人数和往年人均水平确定定额。

（4）其他经费暂不定额化，维持往年水平，根据当年情况进行微调。

2.加强公共维持经费管理，控制公共维持经费增长。

（1）水电费、医疗费、行政设备维修费、垃圾处理费、课室管理费，按上年实际支出数分析增长原因后申请下年预算额度，厉行节约。

日常修缮费由总务办在审核全校区年度修缮项目的基础上，按轻重缓急确定校区修缮项目顺序，按明细申报（其中已列入或拟列入中央财政专项资金项目库的，不在此申报）。

（2）物业管理费及安全保卫经费按合同核定预算额度，并加强经济合同的管理。

（三）压缩“三公经费”、控制消耗性开支

各责任预算单位应按照中央“八项规定”的精神，继续压缩“三公经费”支出，规范津贴补贴发放行为，控制近几年增幅较大的消耗性支出预算。

（四）继续推行预算绩效管理和项目责任制

1.各责任预算单位在上报2019年预算时，所有申请预算的项目都必须填报预算绩效目标。预算绩效目标必须定性定量，清晰反映预算资金的预期产出和效果。

2.2019年学校将选取部分重点校内项目试行预算绩效考核，考核内容主要包括执行情况和预期效果。

3.对于财政资金项目，继续实行项目实施责任制，保证项目实施顺利完成。

（五）预算申报方式和报送时限

1.申报方式

2019年采用网上申报方式填报《暨南大学部门责任预算申报表》。各责任预算单位指定一名或多名预算编制人员，按照《预算申报系统操作指南》，从学校网站登录个人信息门户，进入财务管理信息系统的预算管理系统进行填报和上传有关附件。

各单位的预算编制人员网上提交《部门责任预算申报表》，由本单位预算审核员登录预算管理系统进行审核后提交。财务管理办公室对预算进行初审并下达“一下”预算控制数。各单位根据“一下”预算控制数及修改意见，对预算修改完善后重新提交。

2.报送时限

（1）请各单位指定预算编制人员（预算经办人员若干及复核人员1名），并于2018年10月11日前将《2019年责任预算单位预算编制人员名单》报财务管理办公室设置权限。

（2）请各单位预算复核人员于2018年10月28日前完成本单位预算复核并网上提交财务管理办公室。财务预算管理系统将于10月28日17:00准时关闭，请各单位在规定时间内按要求申报预算。

（3）请各单位根据财务管理办公室初审意见及“一下”预算控制数修改预算，并于2018年12月15日前重新提交财务管理办公室。财务预算管理系统将于12月15日17:00准时关闭，请各单位在规定时间内按要求修改预算。

3.在填报过程中遇到问题，请与财务管理办公室联系。联系电话：8505105。

附件：

附件1：2019年责任预算单位预算编制人员名单.doc

附件2：2019年暨南大学珠海校区部门责任预算申报表.xls

附件3：2019年暨南大学部门责任预算申报表填报说明.docx

附件4：2019年暨南大学部门责任预算绩效目标申报表.xls

附件5：2019年暨南大学部门责任预算绩效目标申报表填报说明.docx.doc